Guía de reembolso y declaración de impuestos para prestatarios casados con préstamos estudiantiles.
La cartera de préstamos estudiantiles en Estados Unidos es abrumadora. Más de 43 millones de prestatarios tienen una deuda federal de aproximadamente 1,6 billones de dólares; si se incluyen los préstamos estudiantiles privados, el total supera los 1,7 billones de dólares y el saldo medio es de 41 000 dólares (¡aunque los saldos individuales pueden ser mucho más elevados!). La deuda estudiantil puede acompañarte durante mucho tiempo y retrasar o impedir la consecución de otros grandes objetivos vitales, como comprar una casa o formar una familia.
Aunque gestionar esta deuda suele ser un reto, los préstamos federales para estudiantes ofrecen muchas opciones a los prestatarios, pero el sistema es a veces increíblemente difícil de manejar.
En este blog, nos centraremos en lo que los prestatarios casados necesitan saber para asegurarse de que obtienen lo máximo que este complicado sistema puede ofrecerles.
Comencemos con lo básico
Hay dos formas de realizar pagos de préstamos estudiantiles federales:
1. Planes de pago tradicionales: los pagos se basan en el saldo de la deuda, la tasa de interés y un período de amortización preestablecido. Estos planes son los más adecuados para los prestatarios cuyos ingresos son elevados en relación con el saldo de su deuda y que pueden permitirse realizar pagos agresivos y amortizar los préstamos en 10 años o menos.
2. Planes de pago basados en los ingresos (IDR): los pagos se basan generalmente en sus ingresos brutos ajustados (AGI), el tamaño de su familia y su situación fiscal. Todos estos planes ofrecen condonación si realiza pagos durante 10-25 años (dependiendo del plan, el tipo de préstamo y el saldo original). Los planes IDR pueden ofrecer una alternativa para aquellos que no pueden permitirse los pagos de un plan tradicional. Para acogerse a programas de condonación como la condonación de préstamos por servicio público (PSLF) o la condonación IDR (IDRF), debe estar inscrito en uno de los cuatro planes IDR (SAVE, IBR, PAYE[1]o ICR[2]). Todos los planes IDR deben recertificarse anualmente. Los pagos fluctuarán en función de sus ingresos. Las solicitudes de IDR pueden presentarse en la página de solicitud de IDR de studenaid.gov.
Al solicitar un plan IDR, los pagos se basan generalmente en el AGI de su última declaración de impuestos presentada. Si no presentó una declaración de impuestos en los dos últimos años fiscales, el pago se basará en sus ingresos actuales.
Determinación del estado civil para la declaración de impuestos
Una de las decisiones más importantes que afectarán a los pagos de los préstamos estudiantiles de los prestatarios casados es qué situación fiscal elegir. Tras la introducción del nuevo plan SAVE en el verano de 2023, todos los planes IDR calculan ahora los pagos de los prestatarios casados de la misma manera.
Si presenta una declaración conjunta, los pagos se basarán en sus ingresos combinados. Si presenta una declaración como casado pero por separado, los pagos se basarán únicamente en sus ingresos.
Tomemos el ejemplo de Helen y Michael, quienes están casados y no tienen hijos:
- Helen tiene $60,000 en préstamos estudiantiles federales y gana $50,000.
- Michael no tiene deuda estudiantil y gana 60 000 dólares.
- Sus ingresos combinados ascienden a 110 000 dólares.
Helen está solicitando el plan SAVE. Si presentaran su declaración de impuestos conjuntamente, su pago mensual sería de 547 dólares. Si presentaran sus declaraciones por separado, su pago mensual sería de 143 dólares. Helen ahorrará unos 400 dólares al mes en pagos de préstamos estudiantiles (más de 4800 dólares al año) si presenta su declaración de impuestos por separado.
Para tomar una decisión plenamente informada sobre su situación fiscal, también debe tener en cuenta el impacto que tendrá en la cantidad de impuestos que pagarán como pareja. En términos generales, las parejas casadas pagarán menos impuestos si presentan una declaración conjunta en lugar de hacerlo por separado. ¡Pero cada situación es diferente!
Utilice el simulador de préstamos de la Ayuda Federal para Estudiantes (FSA)en el sitio web studentaid.gov para calcular los pagos de su préstamo estudiantil y consulte a un contador para determinar el impacto fiscal de los diferentes estados de declaración. Compare ambos antes de tomar una decisión.
Por ejemplo, en el caso de Helen y Michael mencionado anteriormente, su contable dice que pagarán 3000 $[3] menos como pareja si presentan una declaración conjunta. Sin embargo, el ahorro en los pagos del préstamo estudiantil es mayor, por lo que optan por presentar declaraciones por separado.
| Estado civil para efectos de la declaración de impuestos | Pago anual del préstamo estudiantil | Impuestos adicionales | Total anual * |
|---|---|---|---|
| Casado que presenta declaración por separado | $1,716 | $3,000 | $4,716 |
| Casados que presentan declaración conjunta | $6,564 | – | $6,564 |
| Variación (conjunta vs. separada) | (4848 dólares) | $3,000 | $1,848 |
El ajuste de pago para parejas casadas en los planes IDR
Una opción menos conocida para los prestatarios casados que tienen préstamos federales para estudiantes y presentan una declaración conjunta de impuestos es la posibilidad de ajustar los pagos. En este caso, se calcula un único pago basado en los ingresos combinados de la pareja y los pagos se ajustan en función de la parte de la deuda total que corresponde a cada cónyuge. Volvamos a Helen y Michael (casados y sin hijos):
- Helen tiene una deuda federal de $60,000 y gana $50,000.
- Michael tiene una deuda federal de 90 000 dólares y gana 60 000 dólares.
- Su deuda conjunta es de 150 000 dólares. Sus ingresos conjuntos son de 110 000 dólares. Según su contable, pagarán 3000 dólares más en impuestos si presentan la declaración por separado, igual que en el primer ejemplo.
| Presentación conjunta | Presentación por separado |
|---|---|
| En el plan SAVE, si presentan una declaración conjunta, el pago combinado sería de 547 dólares. El pago de Helen será de 219 dólares, es decir, el 40 % de 547 dólares, ya que ella tiene el 40 % de la deuda total (60 000 dólares/150 000 dólares). Michael sería responsable del 60 % del pago combinado, es decir, 328 dólares. | Si presentan la declaración por separado, el pago combinado será de 370 dólares. Les costará unos 2100 dólares más al año presentar la declaración de impuestos conjuntamente. |
En este ejemplo, el ahorro fiscal por presentar una declaración conjunta (3000 dólares) supera el ahorro que obtendrían en los pagos de su préstamo estudiantil al presentar declaraciones por separado (unos 2100 dólares). Por lo tanto, deciden presentar una declaración conjunta.
| Estado civil para efectos de la declaración de impuestos | Pago anual del préstamo estudiantil | Impuestos adicionales | Total anual * |
|---|---|---|---|
| Casados que presentan declaración conjunta | $6,564 | – | $6,564 |
| Casado que presenta declaración por separado | $4,440 | $3,000 | $7,440 |
| Variación (conjunta vs. separada) | $2,124 | (3000 dólares) | (876 dólares) |
Otra característica de esta opción es que, en los planes SAVE, PAYE e IBR, los cónyuges pueden elegir diferentes planes de pago y seguir obteniendo el mismo ajuste de pago. Helen puede elegir el plan SAVE y pagar 219 dólares, mientras que Michael elige un plan IDR diferente o incluso uno de los planes tradicionales. Para obtener el ajuste en el plan ICR, ambas partes deben elegir pagar sus préstamos en ese plan. Este ajuste solo se aplica cuando se presenta la declaración de impuestos de forma conjunta.
Otras cosas que debe saber
- Los hijos pueden declararse como dependientes a efectos del cálculo de los pagos de préstamos estudiantiles en un plan IDR. Esto reducirá su pago mensual. No es necesario que declare a sus hijos como dependientes en su declaración de impuestos, pero sí debe acreditar que les proporciona más de la mitad de su manutención.
- Los hijos no nacidos pueden declararse como dependientes al solicitar planes IDR. Si queda embarazada entre las fechas de recertificación del IDR, puede solicitar que se recalcule el pago.
- Es posible que se le solicite que presente información sobre su cónyuge al solicitar un plan IDR (nombre, fecha de nacimiento y número de seguro social).
- Si está casado pero separado o no puede acceder razonablemente a la información financiera de su cónyuge, puede basar sus pagos en un plan IDR en sus propios ingresos.
- Los pagos en los Planes Tradicionales no se ven afectados por sus ingresos, tamaño de la familia o estado civil para efectos fiscales.
- Los programas de condonación en el sistema federal están disponibles para prestatarios casados al igual que para prestatarios solteros. La elegibilidad se basa en los préstamos del prestatario individual, el saldo de la deuda, el historial de empleo, etc.
- Los préstamos estudiantiles federales se condonan en caso de fallecimiento. Esto significa que si un prestatario casado fallece, su deuda no se convierte en obligación del cónyuge. Este no es siempre el caso con los préstamos estudiantiles privados.
Préstamos de Consolidación Conjunta
Desde 1992 hasta el 1 de julio de 2006, cuando se suspendió el programa, los prestatarios casados tenían la opción de combinar sus préstamos federales para estudiantes en un préstamo de consolidación conjunto, lo que los hacía responsables al 100 % del saldo total. No se proporcionó ningún mecanismo para separar estos préstamos hasta que se promulgó la Ley de Separación de Préstamos de Consolidación Conjunta en octubre de 2022. Esta ley permitirá a los prestatarios separar y crear préstamos de consolidación directos individuales a su nombre, pero la solicitud de separación aún no está disponible y probablemente no lo estará hasta finales de 2024 o 2025.
Mientras tanto, los prestatarios con estos préstamos pueden inscribirse en planes IDR, pero ambos deben seleccionar el mismo plan y los pagos se basarán en los ingresos combinados, independientemente de la situación fiscal. Los prestatarios con préstamos de consolidación conjunta FFELP solo tienen acceso al plan IBR.
La buena noticia es que se han tomado medidas para permitir que los titulares de préstamos de consolidación conjunta se beneficien de programas únicos como la exención PSLF, que finalizó el 31 de octubre de 2022, y el ajuste de la cuenta IDR, que finaliza el 30 de abril de 2024, que otorgan créditos de condonación basados en normas más flexibles, aunque la solicitud de separación no estará disponible hasta después de su vencimiento.
Hay algunas medidas que puede tomar ahora para asegurarse de estar preparado cuando la solicitud de separación esté disponible. Para obtener la información más reciente, visite la página de noticias y actualizaciones sobre la separación de préstamos consolidados conjuntos de Federal Student Aid .
Una nota para los prestatarios de préstamos Parent PLUS
Los padres pueden solicitar préstamos federales para que sus hijos cursen estudios universitarios. Estos préstamos se denominan «Parent Plus». Aunque los solicitantes de préstamos Parent Plus no siempre están casados, esta información puede resultar útil para quienes lo están o para quienes están pensando en casarse y financiar los estudios universitarios de sus hijos mediante préstamos federales. En el sistema federal, los padres pueden solicitar un préstamo por la diferencia entre el coste de la matrícula y la cantidad de ayuda federal que recibe el estudiante. Esta cantidad puede acumularse rápidamente y resultar abrumadora a medida que se envejece y se acerca la jubilación.
Los préstamos Parent PLUS a menudo se otorgan a uno de los padres. No pueden asignarse al estudiante ni al cónyuge. Los pagos en los diferentes planes se calculan de la misma manera que para los préstamos que no son Parent PLUS. Si está casado y presenta la declaración de impuestos conjuntamente, sus ingresos combinados se considerarán para un plan de pago basado en ingresos (IDR), generalmente ICR (Pago Contingente de Ingresos). Para excluir los ingresos de un cónyuge, tendría que presentar la declaración por separado.
Aunque hay formas de gestionar los préstamos Parent Plus, es importante comprender completamente cómo funcionan y cuál será su costo antes de firmar el contrato, ya que las opciones de pago son más limitadas. Para obtener más información sobre los préstamos Parent Plus, visite nuestro sitio web en edcapny.org/parent-plus-loans/.
Préstamos estudiantiles privados
Los préstamos privados generalmente no ofrecen las mismas opciones de pago y condonación que los préstamos federales, independientemente de si el prestatario está casado o no. El estado civil para efectos de la declaración de impuestos y los ingresos no afectarán sus pagos mensuales de préstamos estudiantiles privados, pero sí afectarán la cantidad de impuestos que paga como pareja.
Los estudiantes que buscan solicitar préstamos privados para la universidad generalmente requerirán un cofirmante. A menudo, este es uno o ambos padres (casados o no). Los cofirmantes son 100% responsables de estos préstamos en caso de que el prestatario principal (el estudiante) no pueda realizar los pagos.
En conclusión
Como prestatario casado, tienes acceso a los mismos beneficios del sistema federal de préstamos estudiantiles y enfrentas los mismos retos que un prestatario soltero. Pero tienes que tomar algunas decisiones adicionales. Elegir el estado civil adecuado para la declaración de impuestos y familiarizarte con las normas de los planes IDR te garantizará el camino más corto y asequible para eliminar tu deuda y allanará el camino hacia un futuro financiero brillante. Si te has casado recientemente y estás a punto de tomar la decisión sobre cómo presentar tu declaración de impuestos por primera vez, ten en cuenta primero el impacto que esto tendrá en los pagos de tu préstamo estudiantil.
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Para obtener más información sobre los planes IDR y los prestatarios casados, haga clic aquí.
Para leer un artículo relevante sobre la situación fiscal, haga clic aquí.
[1] El plan PAYE no se ofrecerá a los prestatarios que no estén inscritos en él a partir del 1 de julio de 2024. Si usted está inscrito en este plan, no se le obligará a abandonarlo. Sin embargo, si abandona el plan o no cumple con la fecha límite de recertificación, no podrá volver a inscribirse en esa fecha o después de ella.
[2] El plan ICR se eliminará gradualmente para todos los prestatarios, excepto aquellos con préstamos Parent Plus que se consoliden. Los estudiantes prestatarios pueden permanecer en el plan, pero si lo abandonan o no cumplen con la fecha límite de recertificación, no podrán volver a inscribirse a partir del 1 de julio de 2024.
[3]El cálculo de impuestos no se basa en una estimación real de un contador y puede no ser exacto. Su único objetivo es demostrar el proceso de selección del estado fiscal para los prestatarios de préstamos estudiantiles.